Concubinato o «matrimonio per tutti»: sposarsi conviene?

4. Vale la pena sposarsi?

Dal punto di vista assicurativo, un matrimonio può essere vantaggioso: in caso di decesso o invalidità, le persone sposate beneficiano di una migliore copertura finanziaria. Le coppie che convivono in concubinato devono invece prendere l’iniziativa per quanto riguarda la previdenza reciproca. Conviene valutare attentamente la sicurezza economica reciproca soprattutto quando un partner per accudire i figli si assenta dal mondo del lavoro o riduce il grado occupazionale.

Dal punto di vista fiscale, i coniugi sono spesso svantaggiati. In generale, le coppie che vivono in concubinato pagano meno tasse rispetto alle coppie sposate.

5. A cosa deve fare attenzione chi vive in concubinato?

Ecco un elenco con i punti più importanti da tenere presenti se si vive in concubinato.

• Testamento: alla morte del partner, il concubino ha diritto all’eredità soltanto se è stato esplicitamente nominato come beneficiario in un testamento; senza tuttavia dimenticare le quote legittime previste dalla legge. Infatti, chi ha figli deve lasciare a questi ultimi la metà del proprio patrimonio. Al partner superstite spetta quindi unicamente la quota liberamente disponibile. Inoltre, bisogna tenere conto che in alcuni cantoni le imposte sulle successioni previste per i concubini sono molto elevate.

• Contratto successorio: è possibile concludere un accordo vincolante con i figli che prevede la loro rinuncia alla quota ereditaria fino alla morte del partner convivente.

• AVS: anche per quanto riguarda l’AVS le coppie che vivono in concubinato non hanno gli stessi diritti delle coppie sposate. L'AVS tratta i partner in concubinato in modo completamente separato. Al raggiungimento dell’età pensionabile, ognuno riceve la propria pensione ordinaria. Da questo punto di vista, rispetto alle coppie sposate o a quelle registrate, i concubini sono avvantaggiati poiché ai coniugi viene applicato il tetto massimo del 150% della rendita massima di vecchiaia. In compenso, i partner conviventi non hanno diritto ad alcuna rendita vedovile in caso di decesso di uno dei due.

• Pilastro 3a e cassa pensioni: anche per la cassa pensione i partner conviventi devono prendere l'iniziativa. Tuttavia, non tutte le casse offrono soluzioni per le coppie conviventi. Qualora il regolamento della cassa pensione preveda le rispettive soluzioni, il partner defunto deve aver precedentemente comunicato alla cassa la convivenza, dichiarando chiaramente di voler provvedere al proprio partner. Lo stesso vale per il pilastro 3a. La cassa pensione e il pilastro 3a possono versare l’avere di vecchiaia al partner convivente soltanto se il defunto non lascia alcun coniuge o figlio (minorenne o fino a 25 anni, se in formazione), altrimenti il denaro spetta a questi ultimi.

• Pilastro 3b: è possibile assicurare il proprio partner stipulando una semplice assicurazione in caso di decesso. Un’assicurazione di questo tipo è una buona soluzione ad esempio se uno dei partner si occupa del mantenimento della famiglia, mentre l’altro decide di dedicare più tempo a quest’ultima.

• Accredito per compiti educativi: questo viene ripartito tra coniugi e partner con affidamento congiunto. Se uno dei partner assume il ruolo di principale figura di riferimento nell’accudimento dei figli oppure se uno dei due raggiunge la rendita massima AVS anche senza un accredito, allora la coppia può concordare per iscritto che gli accrediti per i compiti educativi vengano assegnati soltanto a un genitore.

• Imposta sulle successioni: in alcuni cantoni l’imposta sulle successioni per i partner conviventi è molto alta. In alcuni casi traslocare conviene. L’imposta sulle successioni deve essere pagata nel luogo in cui il defunto ha il proprio domicilio principale. Eccezione: gli immobili vengono sempre tassati nel luogo in cui si trovano.

Soprattutto le coppie in concubinato dovrebbero verificare per tempo la propria situazione previdenziale. Conviene richiedere una consulenza di esperti.