Imposta sui veicoli a motore: come funziona in Svizzera
In linea di principio, in Svizzera gli automobilisti sono tenuti a pagare l’imposta sui veicoli a motore. Comparis spiega a chi si applica e come si calcola questa imposta.
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1. Imposta sui veicoli a motore: l’essenziale in breve
Per ogni veicolo immatricolato, in quanto proprietari dovete versare al vostro cantone di domicilio un’imposta annuale, l’imposta sui veicoli a motore, conosciuta anche come tassa di circolazione o imposta sul veicolo.
In Italia, invece, si parla generalmente di bollo auto.
L’imposta sui veicoli a motore copre i costi per la manutenzione e l’ampliamento dell’infrastruttura stradale. Inoltre, la tassa sostiene le misure volte a ridurre l’impatto ambientale del traffico su strada.
Il vostro domicilio principale è in Svizzera? In tal caso dovete immatricolare i vostri veicoli a motore nel cantone di domicilio e pagare l’imposta di circolazione svizzera. Ciò si applica a partire dalla data di immatricolazione del veicolo stesso.
2. Per quali mezzi bisogna pagare l’imposta sui veicoli a motore?
Sono soggetti all’imposta i proprietari di automobili, minibus, motociclette, motoleggere e motoveicoli vari, furgoni, camion, macchine operatrici, autobus, rimorchi e mezzi agricoli.
Per determinati settori professionali e tipi particolari di veicoli sono previste disposizioni speciali. Nel Canton Zurigo, ad esempio, per le macchine operatrici e i mezzi agricoli si applica un’imposizione forfettaria. Sui siti web dei singoli uffici della circolazione sono disponibili informazioni a riguardo.
Targhe trasferibili: l’imposta sui veicoli a motore va pagata due volte?
No, in caso di targa trasferibile l’imposta si paga solo per un veicolo. Nello specifico va versato l’importo dell’imposta per il veicolo con la tassazione più alta.
Esempio: se un cantone calcola l’imposta sui veicoli a motore in base alle dimensioni della cilindrata, allora pagherete l’imposta per il mezzo con la cilindrata maggiore.
3. A quanto ammonta l’imposta sui veicoli a motore nel vostro cantone?
L’importo e la base di calcolo dell’imposta variano da un cantone all’altro. A seconda del cantone sono determinanti cilindrata, potenza (CV), peso totale e peso a vuoto, oppure la combinazioni di questi elementi. Per via delle diverse basi imponibili l’importo dell’imposta sui veicoli a motore varia notevolmente da un cantone all’altro.
Calcolare l’imposta di circolazione nel proprio cantone
Sui siti web degli uffici cantonali della circolazione stradale sono disponibili appositi calcolatori o tabelle per il conteggio dell’imposta. Cliccando sul vostro cantone di domicilio potete verificare la base di calcolo per il vostro veicolo.
| Basi di calcolo | Cantone |
|---|---|
| Cilindrata o cavalli |
Argovia Glarona Grigioni Lucerna Nidvaldo Obvaldo Sciaffusa Soletta Turgovia Vallese Zugo |
| Peso totale |
Appenzello Interno Appenzello Esterno Basilea Campagna Berna Giura San Gallo Uri |
| Potenza e peso totale | Svitto Vaud |
| Cilindrata e peso totale | Zurigo |
| Emissioni di CO₂ | Neuchâtel |
| Peso a vuoto ed emissioni di CO₂ | Basilea Città |
| Potenza | Friborgo Ginevra |
| Peso a vuoto e potenza | Ticino |
Fonte: TCS (dati aggiornati a luglio 2024)
A seconda del cantone si devono indicare dati differenti; in ogni caso tenete a portata di mano il vostro libretto di circolazione.
Inoltre, in base al cantone, può essere necessario fornire:
matricola (al campo 18 del libretto) o tipo di veicolo
cilindrata
peso totale
peso a vuoto
etichetta energetica (A–G)
emissioni di CO₂
prima messa in circolazione
codice emissioni (campo 72)
Veicolo ecologico: avete diritto a un bonus?
Nella maggior parte dei cantoni l’acquisto di auto a basso impatto ambientale viene premiato. In alcuni casi, infatti, per le auto con emissioni di CO₂ al di sotto della media si applica un’ imposta inferiore.
Ma non sempre: nei cantoni Argovia, Appenzello Esterno e Interno, Lucerna, Sciaffusa, Svitto, Ticino e Vallese non è previsto alcun bonus ecologico.
In alcuni cantoni l’acquisto di veicoli con emissioni di CO₂ superiori alla media è invece tassato in misura maggiore. Questo sistema si applica nei cantoni di Basilea Campagna, Ginevra, Glarona, Lucerna, Obvaldo, Turgovia e Vaud.
Potenziale di risparmio per l’assicurazione auto
Tranne che per la scelta del veicolo e del luogo di domicilio, non è possibile influire in alcun modo sull’importo dell’imposta. La questione è invece diversa per l’assicurazione auto: qui confrontare gli offerenti conviene. In alcuni casi infatti è possibile risparmiare diverse centinaia di franchi all’anno.
4. Imposta sui veicoli a motore per auto elettriche e ibride
Anche la tassazione delle auto elettriche e ibride varia a seconda dei cantoni: in alcuni questi veicoli sono esenti dall’imposta di circolazione, mentre in altri viene applicato uno sconto. Certi cantoni invece non distinguono tra motori a combustione e veicoli a propulsione alternativa.
I cantoni qui di seguito applicano sconti o l’esenzione totale dall’imposta sui veicoli a motore (dati aggiornati a luglio 2024, fonte: TCS).
Berna: agevolazione del 60% sull’imposta sui veicoli a motore nell’anno della prima messa in circolazione e nei tre anni a seguire.
Basilea Città: tassazione solo in base al peso a vuoto e ulteriore sconto fiscale del 50%.
Friborgo: sconto fiscale del 30%.
Ginevra: esenzione totale nell’anno della prima messa in circolazione e nei due anni successivi (per veicoli con un peso massimo di 2300 kg).
Glarona: esenzione totale.
Grigioni: sconto dell’80% sul peso totale.
Giura: sconto fiscale del 50%.
Neuchâtel: pagamento dell’importo minimo.
Nidvaldo: se l’auto viene assegnata alla migliore categoria di efficienza, si applica l’esenzione fiscale per tre anni dalla prima messa in circolazione. In caso contrario, con un’auto elettrica si può beneficiare di uno sconto fiscale del 25%.
Obvaldo: imposta di circolazione forfettaria di 125 franchi all’anno.
San Gallo: esenzione totale nell’anno della prima messa in circolazione e nei tre anni a seguire. Successivamente sconto fiscale del 50%.
Soletta: esenzione totale.
Turgovia: sconti a seconda della categoria di efficienza energetica.
Uri: sconto fiscale del 33%.
Friborgo: sconto fiscale del 15%.
Giura: sconto fiscale del 50%.
Nidvaldo: se l’auto viene assegnata alla migliore categoria di efficienza, si applica l’esenzione fiscale per tre anni dalla prima messa in circolazione. In caso contrario, con un veicolo ibrido si può beneficiare di uno sconto fiscale del 50%.
Obvaldo: sconto fiscale del 50% per due anni dopo la prima messa in circolazione.
5. Quando si paga l’imposta di circolazione?
L’imposta va pagata al momento dell’immatricolazione dell’auto. Il cantone vi comunicherà l’importo tramite posta. In seguito l’imposta dovrà essere pagata ogni anno a gennaio.
La fattura è da saldare puntualmente entro 30 giorni, altrimenti la polizia potrebbe ritirare il libretto di circolazione e le targhe.
Articolo pubblicato per la prima volta in data 11.09.2024
