Certificato della cassa pensioni: ecco come leggerlo correttamente!

1. Quando ricevo il certificato della cassa pensioni?

Chi è impiegato presso un datore di lavoro e guadagna almeno 22’050 franchi all’anno deve essere affiliato a una cassa pensioni e ogni anno riceve un certificato (certificato CP) dal proprio istituto di previdenza.

2. Cosa devo fare con il certificato CP?

È importante verificare i dati riportati sul certificato della cassa pensioni:

1. Il salario annuo è stato registrato correttamente?

2. L’avere di vecchiaia è corretto? Controllate se tutti i contributi sono stati registrati correttamente da voi e dal vostro datore di lavoro. E poi ci sono gli interessi. Confrontate il vostro credito attuale con quello dell’anno precedente.

Archiviate il certificato CP e conservatelo.

3. Come leggere il certificato della cassa pensioni?

I certificati CP variano a seconda della cassa pensioni. Non tutti i documenti sono dettagliati. Tuttavia, tutti contengono le informazioni più importanti.

Gli assicurati hanno diritto a informazioni regolari e complete. Manca qualcosa? Richiedete le informazioni alla cassa pensioni.

Dati di base sullo stipendio

• Reddito annuo AVS dichiarato: corrisponde al vostro reddito lordo. Il reddito lordo è visibile anche sul certificato di salario che serve per la dichiarazione delle imposte.

• Reddito annuo assicurato: reddito annuo AVS meno 25’725 franchi (deduzione di coordinamento attuale, aggiornata al 2023). Il reddito annuo assicurato è la base per i calcoli del certificato CP.

Presso alcune casse pensioni i dati di base sul salario sono indicati tra dati personali generali.

Informazioni sull’avere di vecchiaia

L’avere di vecchiaia corrisponde al capitale di vecchiaia accumulato finora e include:

• prestazioni di libero passaggio versate

• contributi di risparmio vostri e del vostro datore di lavoro

• interessi

Prestazioni di vecchiaia previste

In questa sezione è indicata la previsione del capitale di vecchiaia in caso di pensionamento o pensionamento anticipato. Per calcolarlo la cassa pensione utilizza il vostro attuale salario.

Più giovani siete, più imprecisa è la previsione. Infatti, il salario e l’aliquota di conversione possono cambiare nel corso degli anni.

Inoltre trovate informazioni su:

• prestazioni in caso di decesso: i superstiti ricevono dalla cassa pensione una rendita per superstiti. Di norma, ne hanno diritto i coniugi, i figli e, in alcuni casi, anche i divorziati. Presso molte casse pensioni, le coppie in concubinato possono favorirsi a vicenda.

• prestazioni in caso di invalidità prima del pensionamento: se si diventa invalidi a causa di una malattia, si riceve una rendita dall’assicurazione per l’invalidità (AI) e dalla cassa pensioni. Eventuali lacune di copertura possono essere colmate con un’assicurazione per incapacità di guadagno.

Finanziamento

La sezione dedicata al finanziamento indica come e quanti fondi vengono utilizzati dalle casse pensioni. Le casse pensioni trasparenti forniscono le seguenti informazioni:

• ripartizione dei contributi tra il lavoratore e il datore di lavoro

• importo dei contributi di risparmio per l’avere di vecchiaia

• importo dei premi assicurativi per il rischio di invalidità e decesso

• percentuale dei costi amministrativi

Somma di riscatto massima consentita

In passato il vostro reddito era inferiore? Allora potete versare contributi supplementari e aumentare così la rendita di vecchiaia. La cassa pensioni indica quanto potete versare al massimo. I contributi volontari possono essere detratti dal reddito imponibile.

In alternativa ai versamenti nella cassa pensioni è possibile versare contributi supplementari nel pilastro 3a. Scoprite di più sull’argomento nell’articolo dedicato.

Prelievo massimo anticipato per un’abitazione a uso proprio

L’importo indicato può essere utilizzato per l’acquisto di un’abitazione di proprietà a uso proprio. Nell’articolo sul prelievo anticipato dei fondi previdenziali si trovano maggiori informazioni.

Grado di copertura

Il grado di copertura mostra la situazione finanziaria della vostra cassa pensioni e dovrebbe essere almeno del 100%.

Appena il grado di copertura scende al di sotto del 90%, la cassa pensioni deve adottare misure, tra cui tassi di interesse più bassi o riduzioni delle prestazioni. Informatevi presso la vostra cassa pensione qualora il grado di copertura non fosse indicato nel certificato CP.