Prelievo dei fondi della cassa pensioni: consigli

1. Prelievo di o rendita? Vantaggi e svantaggi

Il prelievo dell’avere previdenziale del 2° pilastro ha conseguenze per tutta la vita: una volta presa, la decisione è irrevocabile. Prima di andare in pensione conviene riflettere bene se conviene optare per una rendita regolare o un prelievo di capitale.

Prelievo di capitale: a medio termine più vantaggioso a livello fiscale

Il prelievo di capitale offre la massima libertà: si riceve l’avere di vecchiaia in un colpo solo. Mentre la rendita viene tassata come reddito, per un prelievo di capitale si paga un’imposta ridotta. Un altro vantaggio è che il capitale viene ereditato in caso di decesso.

Ma la libertà richiede anche responsabilità: bisogna essere in grado di gestire il capitale della cassa pensioni. Si corre infatti il rischio di spendere il denaro troppo velocemente o di investirlo in modo errato. Inoltre, non si ha la sicurezza di avere fondi a vita.

Rendita: sicurezza a vita

Il più grande vantaggio della rendita è la sicurezza finanziaria: indipendentemente dalla vostra età, riceverete un pagamento regolare e garantito per tutta la vita. Questa stabilità semplifica la pianificazione del vostro sostentamento.

Uno svantaggio della rendita è la limitata flessibilità: non è possibile disporre di tutto il capitale risparmiato. Dal punto di vista fiscale, la rendita è di solito più costosa della liquidazione in capitale, poiché è tassata come reddito. Inoltre, in caso di decesso, in linea di principio non viene effettuato alcun versamento agli eredi. La cassa pensioni mantiene il capitale residuo.

Forma mista: garanzia flessibile

Per molti pensionati la combinazione di prelievo di capitale e rendita è una buona soluzione. La rendita garantisce un minimo vitale fino a un età avanzata. Sul capitale prelevato si applica un’imposta più bassa. Nel caso delle coppie sposate, spesso un partner percepisce la rendita e l’altro il capitale.

2. Prelievo dei fondi della cassa pensioni: attenzione ai termini

Conviene informarsi per tempo sul termine per la richiesta di prelievo presso la propria cassa pensioni. In questo modo si ha abbastanza tempo per scegliere tra un prelievo di capitale e una rendita o una forma mista. 

Se si opta per un prelievo di capitale non è di solito più possibile revocare questa decisione dopo la scadenza del termine di registrazione di solito.

3. Pianificazione finanziaria del pagamento della cassa pensioni

Una buona pianificazione è fondamentale per il pensionamento. I nostri consigli:

Creare un piano finanziario con diversi scenari di rincaro

Confrontate l’evoluzione del reddito e del patrimonio su un periodo più lungo a seconda della forma di prelievo dell’avere previdenziale. Considerate rendimenti realistici degli investimenti. Considerate l’aumento del costo della vita e i contributi dell’assicurazione malattia. 

Aspettatevi una rendita inferiore a quella indicata nell’attuale certificato della cassa pensioni

Molte casse pensioni ridurranno ulteriormente il loro tasso di conversione a causa dei bassi tassi d’interesse e dell’aumento dell’aspettativa di vita. Conviene verificare sulla base di un budget se l’aliquota di conversione prevista al momento del pensionamento consente di mantenere il tenore di vita abituale.

Verificate inoltre se durante la vostra carriera professionale si sono verificate lacune contributive che portano a lacune previdenziali. Queste possono essere colmate da versamenti volontari nella cassa pensioni o nel pilastro 3a. 

Non lasciarsi guidare dalle tendenze a breve termine del mercato azionario

Con l’aumento dei corsi di borsa, chi va verso la pensione tende a prelevare l’avere di previdenza. Negli anni in cui i mercati performano peggio, invece, molti preferiscono una rendita sicura.

Pensate a lungo termine: l’orizzonte d’investimento subito dopo il pensionamento è di circa 20 anni. L’obiettivo dell’investimento è una performance a lungo termine. La diversificazione equilibrata degli investimenti è importante.

4. Prelievo dei fondi della cassa pensioni: imposte

Il versamento della cassa pensioni influisce sulle imposte. Il prelievo di capitale viene tassato una tantum a un’aliquota fiscale ridotta. Ciò può comportare un onere fiscale elevato a seconda dell’ammontare del capitale. Chi percepisce il proprio avere di vecchiaia sotto forma di rendita si ritrova con un onere fiscale annuale uniforme. Una pianificazione fiscale e la consulenza di un esperto possono aiutare a ridurre al minimo gli oneri fiscali imprevisti.

5. Prelievo dei fondi della cassa pensioni: eredità

Per quanto possibile, bisogna tutelare la previdenza del partner mediante testamento o contratto successorio. Riflettete sulla situazione abitativa del coniuge dopo il vostro decesso. In caso di successione, ai figli spetta un quarto del patrimonio. Nel peggiore dei casi, il coniuge superstite deve vendere la propria casa per pagare i figli. Se si hanno figli e si vive in concubinato, i figli hanno diritto a tre quarti del patrimonio.